Брокер или УК сообщит в налоговую, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете. Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой. Речь о налоговых вычетах, которые дают по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам. На третьем шаге — выбрать вычет, который вам нужен. В нашем случае это «Инвестиционные налоговые вычеты».
Налоговые вычеты можно получать в течение трех лет после завершения периода, за который запрашивается вычет. Теперь осталось совсем немного — вас попросят загрузить справку 2-НДФЛ, договор об открытии ИИС и подтверждение зачисления денег на счет. Здесь и понадобится пароль от электронной подписи. Физлицо имеет право заключать с брокером только один договор на ведение ИИС. Если человек заключит хотя бы еще один подобный договор, то предыдущий трейдер работа в москве без опыта должен быть аннулирован в течение месяца.
Тебе дадут написать заявление на вычет, в котором тебе нужно будет указать реквизиты счёта для получения баблишка. Попроси тётеньку (или дяденьку) предоставить данные для доступа к личному кабинету на сайте налоговой, чтобы в следующий раз не приходить лично, а загрузить документы через сайт. Ежегодно можно заявлять вычет в размере средств, которые физическое лицо инвестировало на ИИС. Максимальный вычет можно оформить на сумму внесенных на счет в течение года денег, не превышающую 400 тыс. Руб., то есть возврат налога возможен в пределах 52 тыс.
Порядок получения налогового вычета по ИИС
При подаче декларации через интернет требуется наличие электронной подписи (ЭП). Получить сертификат ЭП можно в личном кабинете на сайте налоговой службы. Для этого нужно войти в свой профиль и выбрать раздел «Электронная подпись». Поскольку речь идет о налоговом вычете, придется взаимодействовать с налоговой службой, предварительно зарегистрировавшись в личном кабинете на сайте ведомства или скачав мобильное приложение. Чаще всего ИИС типа А более выгоден, однако существуют ситуации, когда ИИС типа Б может оказаться предпочтительнее. Например, если инвестор опытный и амбициозный, стремится к высокой доходности в будущем, ИИС типа Б может принести больше пользы.
Вычет по ИИС как неуплата НДФЛ с инвестиционного дохода
Важное условие – наличие налогооблагаемого дохода, достаточного для получения возмещения в полном объеме. Продавать валюту и иностранные бумаги, которые уже есть на ИИС, по‑прежнему можно. В-третьих, исчезнут ограничения по сумме заводимых на счет средств. При этом преференции будут, конечно же, ограничены. Так, если держать средства на ИИС 10 лет, то максимальная сумма, по которой можно будет получить налоговый вычет по НДФЛ — 30 миллионов рублей. Соответственно, при ставке 13% вернуть можно будет 3,9 миллиона рублей, а при ставке 15% — 4,5 миллиона.
Как написать заявление на вычет?
Инвестор может использовать только один вид льготы, по собственному усмотрению. Если инвестор оформит возврат НДФЛ, а после этого закроет спецсчет ранее, чем через 3 года после даты открытия, то он будет должен вернуть налог в бюджет государства. Помимо основной суммы возмещенного налога, гражданину придется уплатить штраф в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день использования необоснованно полученных средств. Нажмите кнопку «Распорядиться» для отправки декларации и других документов в налоговую. Укажите реквизиты счета, на который хотите получить деньги. Первый вычет можно оформить на следующий год после пополнения.
Для примера мы будем заполнять онлайн в личном кабинете налогоплательщика. Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой. Для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Электронная подпись». Далее появится окошко «Сведения об инвестиционном вычете».
Чтобы ничего не пропустить, воспользуйтесь нашей пошаговой инструкцией по заполнению декларации 3-НДФЛ. Законодательство позволяет открыть до трех ИИС-3 одновременно. При этом владелец счета должен быть налоговым резидентом России. ИИС-3 представляет собой новый формат инвестиционного счета, который призван заменить существующие ИИС типа шанхайская биржа А и Б. Хотя старые типы счетов продолжают работать на прежних условиях, их открытие больше невозможно. Представим в виде списка основную информацию, которую нужно запомнить для облегчения этой процедуры.
Теперь налоговая получила вашу просьбу вернуть деньги. Прежде всего, вам нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Получить его можно в территориальной налоговой инспекции. Вам понадобится только паспорт, если вы гражданин РФ.
Для начала – немного фактов об инвестиционных счетах, которые могут быть использованы для получения рассматриваемых вычетов. Вычет типа А предоставляет возможность вернуть НДФЛ в размере 13 процентов от суммы, внесенной на ИИС за год. Если продать такую бумагу в 2025 году или позже, то вычет на нее распространяться не будет. При этом неважно, в каком именно году эту бумагу перевели с ИИС на брокерский счет.
- Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2 025.
- Хотя старые типы счетов продолжают работать на прежних условиях, их открытие больше невозможно.
- Прибыли от них не будет, налоги платить не нужно, значит, и экономии нет.
- ИИС обычно открывают с 18 лет, как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления.
- Инструкция как получить налоговый вычет с ИИС предусматривает отдельный алгоритм действий при оформлении льготы через брокера и ИФНС.
Это стало возможным после начала информационного обмена данными торговля по price action между налоговой службой РФ и брокерскими компаниями. Таким образом, для получения налогового вычета будет достаточно той информации, которую ФНС получит от представителей финансового сектора. В статье мы рассмотрим, как оформить налоговый вычет типа А — когда вы можете фактически получить деньги себе на счет. Подробную инструкцию о том, как это сделать, составил для «РБК Инвестиций» частный инвестор, автор телеграм-канала « Инвестиции на диване» Алексей Чечукевич. Индивидуальный инвестиционный счет — это обычный брокерский счет , но с рядом ограничений и преимуществ.
Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись. Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт. Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно.
При этом данная льгота по налогам не распространяется на доход от сделок с валютой, драгметаллами и на получение дивидендов по акциям. Напоследок хотел бы порекомендовать обязательно завести личный кабинет на сайте налоговой. Помимо подачи декларации сможешь посредством сайта отслеживать свои долги перед Родиной.
К категории инвестиционной прибыли относится доход от перепродажи ценных бумаг, разница между ценой покупки и погашения облигаций. Дивиденды к инвестиционной прибыли не относятся. Получить право на возврат подоходного налога по индивидуальному инвестиционному счету может только резидент РФ.